Assurance vie & contrat de capitalisation
Optimisez la trésorerie d’entreprise, diversifiez vos réserves, préparez la transmission et sécurisez le patrimoine du dirigeant avec des allocations pilotées et un cadre fiscal efficace.
Maximisez l’efficacité de votre trésorerie et la solidité patrimoniale
Des solutions professionnelles pour diversifier vos réserves, préparer la transmission et améliorer la performance financière à long terme.
Optimisation de trésorerie
Placez l’excédent de trésorerie d’entreprise sur des supports sécurisés et/ou dynamiques, avec une fiscalité adaptée au cadre professionnel.
Objectif : rendement & visibilitéCadre fiscal efficace & transmission
Arbitrages, rachat partiel, démembrement : préparez la transmission du patrimoine du dirigeant tout en maîtrisant l’impact fiscal dans le temps.
Outils : AV & capitalisationDiversification pilotée
Fonds euros, unités de compte, ETF, mandats : adaptez le couple rendement/risque et l’horizon selon la stratégie de l’entreprise.
Pilotage : profil & mandatsSouplesse juridique
Assurance vie (personne physique) et contrat de capitalisation (personne morale) : choisissez l’enveloppe la plus pertinente selon vos objectifs.
Cadrage : société / dirigeant| Critères clés | Assurance vie Titulaire : personne physique | Contrat de capitalisation Titulaire : personne morale |
|---|---|---|
| Objectif type | Épargne long terme, préparation succession, disponibilité via rachats. | Placement de trésorerie d’entreprise, diversification, horizon moyen/long terme. |
| Fiscalité des gains | PFU / barème selon antériorité et situation du souscripteur (personne physique). | Intégration au résultat de la société selon le régime fiscal (IS/IR), provisions possibles selon supports. |
| Transmission | Bénéficiaires au décès, cadre successoral avantageux (selon primes avant/après 70 ans). | Transmissible par cession/nantissement ; pas d’extinction au décès (actif patrimonial transmissible). |
| Durée & rachats | Rachats libres/partiels avec fiscalité personnelle. | Rachats/avances possibles, traitement comptable/fiscal à calibrer. |
| Comptabilisation | Actif financier de la personne physique. | Actif de la société (placements de trésorerie / immobilisations financières selon cas). |
| Supports d’investissement | Fonds euros, unités de compte, ETF, immobilier, mandats, etc. | Idem : architecture ouverte selon assureurs/gestionnaires, mandats pro possibles. |
| Démembrement / nantissement | Outils civils (clause bénéficiaire, démembrement). | Démembrement, nantissement au profit de la banque ou d’un tiers. |
3 usages concrets pour créer de la valeur
Des applications immédiatement opérationnelles pour votre société ou votre holding, en assurance vie et/ou contrat de capitalisation.
Trésorerie excédentaire d’entreprise
Placer les excédents de cash avec une visibilité claire sur le couple rendement/risque et la fiscalité.
Holding patrimoniale (cash management)
Centraliser et piloter l’épargne longue de la holding, en architecture ouverte.
Transmission du dirigeant
Préparer la transmission, protéger la famille et optimiser la fiscalité.
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Assurance vie & contrat de capitalisation pour dirigeants et personnes morales
FAQ – Assurance vie & contrat de capitalisation (entreprises & dirigeants)
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L’assurance vie est souscrite par une personne physique (objectif patrimonial & transmission via clause bénéficiaire). Le contrat de capitalisation peut être détenu par une personne morale (entreprise/holding), figure à l’actif du bilan, et ne s’éteint pas au décès : il se transmet (cession/nantissement).
Les produits sont en principe intégrés au résultat (IS/IR selon régime). Des spécificités existent selon la nature des supports et l’éventuelle comptabilisation en placements de trésorerie vs immobilisations financières. On calibre l’allocation et le rythme des rachats pour optimiser le profil fiscal/comptable.
Oui. Les deux enveloppes prévoient des rachats (partiels/total) et parfois des avances. Les délais techniques sont généralement de quelques jours ouvrés selon les supports et l’assureur. Nous mettons en place des rachats programmés si besoin de cash-flow régulier.
Fonds euros : capital majoritairement sécurisé mais rendement limité. UC/ETF : potentiel plus élevé avec volatilité et risque de perte en capital. Immobilier papier : rendement distribué, sensibilité au marché. On dimensionne selon profil de risque, horizon et contraintes de la société/du dirigeant.
Le minimum dépend des assureurs (souvent quelques milliers d’euros, parfois plus pour des gammes « pro »/mandats). Les frais : entrée (souvent négociables), gestion de l’enveloppe, frais des supports (UC/ETF/immobilier), et éventuellement mandat. Nous maîtrisons les frais et recherchons le meilleur couple coût/qualité.
Oui, le nantissement du contrat est courant pour sécuriser un financement (pro ou immo). La banque analyse la valeur du contrat, sa liquidité et les supports. Nous coordonnons les échanges avec l’assureur et l’établissement prêteur.
En holding, on privilégie en général le contrat de capitalisation (personne morale), plus naturel comptablement et transmissible. L’assurance vie reste pertinente au niveau du dirigeant pour la transmission familiale (clause, démembrement).
La prise en compte dépend de la nature des supports et de la situation du détenteur (PP/PM). Nous réalisons un diagnostic pour qualifier l’incidence dans votre cas et ajuster l’allocation si nécessaire.
En général, ouverture sous quelques jours ouvrés après réception des pièces et des fonds. L’allocation (fonds euros, UC/ETF, mandats) est mise en place immédiatement après validation du profil et de la stratégie.